Anagrafe tributaria

Per le persone fisiche

• Il cognome ed il nome;
• il luogo e la data di nascita;
• il domicilio fiscale

Per i soggetti diversi dalle persone fisiche

• La denominazione;
• la ragione sociale o la ditta;
• il domicilio fiscale

Per le associazioni e le altre organizzazioni senza personalità giuridica

• La denominazione;
• la ragione sociale o la ditta;
• il domicilio fiscale;
• Il cognome ed il nome del rappresentante;
• il luogo e la data di nascita del rappresentante;
• il domicilio fiscale del rappresentante

Atti nei quali deve essere indicato il codice fiscale (art. 6 DPR 605/73 e succ.mod.)

Fatture, e documenti fiscali equipollenti emessi ai fini dell'ottemperanza delle norme relative all'IVA

Atti e contratti da registrare in termine fisso o in caso d'uso

Atti degli organi giurisdizionali (anche relativi al difensore)

Comunicazioni allo schedario generale dei titoli azionari

Dichiarazioni dei redditi – Modello Unico PF,PG,SP

Dichiarazioni relative alle imposte e tributi comunali

Dichiarazioni relative ai sostituti di imposta e i certificati attestanti le ritenute alla fonte operate dagli stessi

Modelli F24 per i pagamenti di imposte, tasse e contributi a qualsiasi titolo

Modelli F23 per i pagamenti di imposte, tasse e contributi a qualsiasi titolo

Atti e comunicazioni da inviare alla Agenzia delle Entrate

Domande e note di voltura catastale

Dichiarazioni ai fini dell'Imposta sul Valore Aggiunto

Note di trascrizione, iscrizione ed annotazione da presentare alle Conservatorie dei Registri Immobiliari

Domande per autorizzazione alla produzione e al commercio di medicinali, alimenti per la prima infanzia, prodotti dietetici, prodotti chimici usati in campo medico,preparati galenici, presidi medico-chirurgici

Domande per l'autorizzazione all'esercizio di stabilimenti di acque termali e minerali, fabbriche di acque gassate e bibite analcoliche, autorizzazione all'esercizio di stabilimenti balneari, cure idropiniche, idroterapiche o fisiche

Domande per le licenze di pubblico esercizio

Domande per le licenze di arti tipografiche, litografiche o fotografiche

Domande per le licenze di investigazioni o ricerche per la raccolta di informazioni per conto di privati

Domande per licenze di esercizio di rimessa degli autoveicoli o di vetture

Domande per licenze di produzione,commercio e mediazione di oggetti e metalli preziosi

Domande per concessioni di aree pubbliche

Domande per concessione di permesso per la ricerca mineraria

Domande per le autorizzazioni per la ricerca estrazione ed utilizzazione delle acque sotterranee

Domande per licenze autorizzazioni e concessioni per i servizi di autotrasporto di merci, per servizi pubblici automobilistici per viaggiatori, pacchi, bagagli e pacchi agricoli

Domande per concessioni e all'apertura di scuole non statali

Domande alle amministrazioni statali e locali per la concessione di contributi ed agevolazioni

Domande per altre autorizzazioni, concessioni e licenze che i Ministeri hanno facoltà di indicare con proprio decreto

Immatricolazione e reimmatricolazione di autoveicoli e motoveicoli

Denunce di inizio attività presentate allo sportello unico comunale per l'edilizia

Permessi di costruire ed ogni altro atto di assenso in qualunque modo denominato in materia di attività edilizia

Domande di iscrizione,variazione e cancellazione degli atti della Camera di Commercio I.A.A.

Domande di iscrizione,variazione e cancellazione degli atti del Registro delle Imprese

Domande di iscrizione,variazione e cancellazione degli atti dell'Albo delle Imprese Artigiane

Domande di iscrizione e note di trascrizione di atti costitutivi,traslativi o estintivi della proprietà o di altri diritti reali di godimento nonché dichiarazioni di armatore , concernenti navi,galleggianti e unità di diporto, o quote di essi,soggette ad iscrizione nei registri tenuti dagli uffici marittimi o dagli uffici della motorizzazione civile,sez. nautica

Domande di iscrizione di aeromobili nel registro aeronautico nazionale, nonché dichiarazioni di esercente di aeromobili soggette a trascrizione nei registri tenuti dal direttore di aeroporto competente

Domande di iscrizione ,variazione e cancellazione negli albi,registri elenchi e istituti per l'esercizio di attività professionali e di altre attività di lavoro autonomo,relativamente a soggetti che esercitano l'attività

Atti emessi da uffici pubblici riguardanti le concessioni,autorizzazioni e licenze relativamente ai soggetti beneficiari

Mandati ordini ed altri titoli di spesa emessi dalle amministrazioni statali o da altri enti pubblici per il pagamento di obbligazioni derivanti da rapporto di lavoro dipendente anche di quiescenza,relativamente al beneficiario della spesa

Contratti di assicurazione

Contratti di somministrazione di energia elettrica, telefonia fissa mobile e satellitare,servizi idrici, del gas

Ricorsi alle commissioni tributarie di ogni grado relativamente ai ricorrenti ed ai rappresentanti in giudizio

Atti o negozi delle società e degli enti di cui all'art. 32 primo comma n. 7 DPR 600/1973 conclusi con i clienti per conto proprio ovvero per conto di terzi riguardanti l'apertura o la chiusura di qualsiasi rapporto continuativo

Enti comunicanti

Oggetto comunicazione

Termini per la comunicazione

Amministrazioni locali

i dati e le notizie contenute nelle denunce di inizio attività edilizia, permessi di costruire e tutti gli atti in materia di attività edilizia

Entro il 30 giugno di ciascun anno relativamente agli atti dell'anno precedente

Le C.C.I.A.A.

i dati e le notizie contenuti nelle domande di iscrizione variazione e cancellazione ricevute

Ogni mese

Ordini professionali

Iscrizioni variazioni e cancellazioni

Entro il 30 giugno di ciascun anno relativamente alle iscrizioni variazioni e cancellazioni dell'anno precedente

Le aziende, gli istituti, gli enti e le società di assicurazione,di somministrazione di energia elettrica,di servizi di telefonia di servizi idrici e del gas

Dati e notizie relativi ai contratti e i dati catastali identificativi dell'immobile presso cui è stata dichiarata l'utenza

Alla stipula del contratto

Banche, Poste Italiane, Intermediari finanziari, imprese di investimento,organismi di investimento collettivo del risparmio, le società di gestione del risparmio, ogni operatore finanziario

Dati identificativi di ogni soggetto che intrattenga con loro un qualsiasi rapporto o effettui operazioni per conto proprio o per conto di terzi qualsiasi operazione di natura finanziaria ad esclusione di quelle effettuate con bollettino di c/c postale di importo inferiore a 1500 euro

Solo rilevazione e conservazione dei dati

Banche, Poste Italiane, Intermediari finanziari, imprese di investimento,organismi di investimento collettivo del risparmio,le società di gestione del risparmio, ogni operatore finanziario

Dati identificativi di ogni soggetto che intrattenga con loro un qualsiasi rapporto o effettui operazioni per conto proprio o per conto di terzi qualsiasi operazione di natura finanziaria ad esclusione di quelle effettuate con bollettino di c/c postale di importo inferiore a 1500 euro, se le operazioni sono avvenute al di fuori di un rapporto continuativo

Quando si instaura il rapporto

Amministratori di condomini

Ammontare di beni e servizi acquistati dal condominio e i dati identificativi del fornitore

Quadro AC della dichiarazione dei redditi dell'amministratore entro la scadenza dei termini di dichiarazione

Le imprese gli intermediari e tutti gli altri operatori del settore delle assicurazioni

L'ammontare delle somme liquidate a qualsiasi titolo e i dati del percipiente

In via telematica al momento della erogazione

Le informazioni comunicate all'anagrafe tributaria sono utilizzate oltre che per i controlli delle dichiarazioni dei contribuenti anche per l'attività connessa alla riscossione mediante ruolo;

L'autorità giudiziaria, l'Ufficio italiano dei cambi, il Capo della polizia - direttore generale della pubblica sicurezza, i questori e il direttore della Direzione investigativa antimafia, il comandante del Nucleo speciale di polizia valutaria della Guardia di finanza utilizzano le informazioni acquisite dall'anagrafe tributaria per l'acquisizione delle prove o ai fini di prova nel corso di un procedimento penale ai fini delle indagini preliminari e dell'esercizio delle funzioni di cui all'articolo 371 bis del codice di procedura penale.