Bankitalia: consultazione su recepimento Orientamenti EBA in materia di stress test e IRRBB
06 Febbraio 2020
La Banca d'Italia ha sottoposto a consultazione pubblica le proposte di modifica alla Circolare n. 285 del 17 dicembre 2013 “Disposizioni di vigilanza per le banche”, per il recepimento degli Orientamenti dell'Autorità Bancaria Europea EBA/GL/2018/02 (Interest Rate Risk arising from the Banking Book, abbreviato “IRRBB”) e EBA/GL/2018/04 (Stress test). Le modifiche proposte impattano sulle sezioni delle attuali “Disposizioni di vigilanza per le banche” che riguardano il “Processo di controllo prudenziale”, “Il sistema dei controlli interni” nonché il “Governo e gestione del rischio di liquidità”. Tra gli interventi operati, si evidenzia: - l'aggiornamento delle ipotesi per la definizione di una metodologia semplificata, rivolta prevalentemente alle banche less significant, per la misurazione del rischio di tasso d'interesse sul portafoglio bancario in termini di variazioni del valore economico; - relativamente al rischio di tasso in termini di variazioni del margine d'interesse o degli utili attesi, è stata fornita alle banche una possibile metodologia semplificata per la misurazione del rischio nella prospettiva del margine di interesse (senza che questa configuri un obbligo per gli intermediari); - è stato aggiornato il contenuto dell'attività di stress testing collegata al processo ICAAP; - è stato ampliato l'elenco dei rischi da sottoporre a valutazione nell'ICAAP.
Gli Orientamenti dell'EBA in materia di stress test e IRRBB si rivolgono anche alle SIM. |
